Kunnskapstest 2025

Spørsmål 1: Hva er den viktigste forskjellen mellom FATCA og CRS?

A) FATCA gjelder kun amerikanske personer, mens CRS gjelder alle skattepliktige i deltakerland B) FATCA krever ingen rapportering, mens CRS krever omfattende rapportering C) CRS gjelder kun selskaper, mens FATCA gjelder privatpersoner D) CRS er en amerikansk lov, mens FATCA er en OECD-standard E) Begge gjelder kun for kunder som har kontoer over 1 million USD

Spørsmål 2: Hva må en kunde vanligvis oppgi for å fastslå skattemessig bosted?

A) Telefonnummer og e-postadresse B) Skatteidentifikasjonsnummer (TIN) og bostedsland C) Navn på arbeidsgiver D) Bankens SWIFT-kode E) Kopi av pass og nasjonalt ID-kort

Spørsmål 3: Hva skjer hvis en finansinstitusjon ikke overholder FATCA-reglene?

A) Den mister retten til å operere i sitt hjemland B) Den får redusert skatteplikt C) Den kan bli utsatt for 30 % kildeskatt på amerikanske betalinger D) Den får automatisk fritak fra CRS-rapportering E) Den må rapportere alle kunder på nytt for siste fem år

Spørsmål 4: Hva kan skje med en finansinstitusjon som ikke overholder CRS-reglene?

A) Den får automatisk fritak fra FATCA-rapportering B) Den kan bli ilagt bøter og miste tillit i markedet C) Den får redusert kapitalkrav D) Den blir fritatt fra å rapportere til skattemyndighetene E) Den må sende manuelle rapporter direkte til OECD

Spørsmål 5: Hva er hovedformålet med rutinen for markedsføringskommunikasjon?

A) Å øke salget gjennom kreative kampanjer B) Å sikre at markedsføring skjer i tråd med MiFID II og VFFs bransjestandard C) Å gi Pensum mulighet til å bruke sosiale medier mer effektivt D) Å styrke samarbeid med Finanstilsynet i markedsføringssaker E) Å sikre konkurransefortrinn i forhold til andre forvaltere

Spørsmål 6: Når kan man utelate oppfordringen om å lese nøkkelinformasjon og prospekt i annonser?

A) Når fondet er eldre enn 5 år B) I plassbegrensede annonser i digitale flater C) Når annonsen kun er på engelsk D) Når kunden er profesjonell investor E) Når det gjelder diskresjonær forvaltning

Spørsmål 7: Hva skal fremgå når en ny andelsklasse markedsføres med simulert historikk?

A) At historikken er garantert av revisor B) At det er ment som en illustrasjon C) At avkastningen er realistisk D) At tidligere resultater gjelder fullt ut E) At kostnader ikke er inkludert

Spørsmål 8: Hva gjelder for opplysninger om historisk avkastning i markedsføring?

A) Kan oppgis brutto før kostnader B) Skal alltid annualiseres, uansett periode C) Skal beregnes netto, uten løpende kostnader D) Skal beregnes netto, fratrukket løpende kostnader E) Skal vise kun siste 12 måneder

Spørsmål 9: Hvor lenge gjelder en forhåndsklarering dersom en handel ikke er gjennomført?

Spørsmål 10: Hva er bindingstiden etter kjøp av finansielle instrumenter?

Spørsmål 11: Hva gjelder etter salg av et finansielt instrument?

A) Samme instrument kan kjøpes igjen neste dag B) Må vente én måned før nytt kjøp av samme instrument C) Samme instrument kan kjøpes igjen samme uke D) Må vente seks måneder før nytt kjøp av samme instrument E) Ingen begrensning

Spørsmål 12: Hvilke typer handel bør ansatte generelt unngå?

Spørsmål 13: Vurder følgende investeringsråd ut ifra: A) Bakgrunn/begrunnelse for endring B) Spesifisering av konkret investeringsråd C) Risikobeskrivelse etter endring og hvorvidt endring er innenfor kundens risikoprofil/toleranse D) Om handelen fremstår forståelig for en tredjepart uten tilleggsinformasjon. Vurder rådet både i tekst form samt på en skal fra 1-4 hvor 1 tilsvarer "Ingen merknader" og 4 tilsvarer "Betydelige avvik"

Spørsmål 14: Vurder følgende investeringsråd ut ifra: A) Bakgrunn/begrunnelse for endring B) Spesifisering av konkret investeringsråd C) Risikobeskrivelse etter endring og hvorvidt endring er innenfor kundens risikoprofil/toleranse D) Om handelen fremstår forståelig for en tredjepart uten tilleggsinformasjon. Vurder rådet både i tekst form samt på en skal fra 1-4 hvor 1 tilsvarer "Ingen merknader" og 4 tilsvarer "Betydelige avvik"

Spørsmål 15: Vurder følgende ved etablering av Idema AS (org.nr 930593540) som kunde: Hvem er reelle rettighetshavere? Hvem er selskapsrepresentanter? Kundeklassifisering? Evt øvrige ting å merke seg ved kundeetablering av dette selskapet?

Spørsmål 16: Vurder følgende ved etablering av Mfm Holding AS (org.nr 914162653) som kunde: Hvem er reelle rettighetshavere? Hvem er selskapsrepresentanter? Kundeklassifisering? Evt øvrige ting å merke seg ved kundeetablering av dette selskapet?

Kunnskapsprøve

Kunnskapsprøve for ansatte i Pensum Asset Management - 2025

Kapitalforvaltning

Aktuelt

Corporate Finance

Om oss

Kontakt oss